──2004年1月8日在青海省第十届人民代表大会第二次会议上　

                      青海省财政厅厅长    张光荣   
各位代表：

　　受省人民政府委托，我向大会报告青海省2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案，请予审议，并请省政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

　　一、2003年财政预算执行情况及主要特点

　　2003年在省委的正确领导下，全省各地区、各部门克服“非典”带来的不利影响，认真贯彻省委的工作方针，同心同德，扎实工作，较好地完成了预算收支任务，有力地支持了全省经济和社会各项事业的发展。
　　全省一般预算收入预计完成432800万元，比上年增加51800万元，增长13.5%。其中，中央一般预算收入预计完成200200万元，比上年增长17.4%；地方一般预算收入完成232600万元，比上年增长10.3%。
　　全省一般预算支出预计数1362353万元。执行结果，全省一般预算支出预计完成1200298万元，为预算的88.1%，较上年增加13018万元，增长1.2%。若扣除国债专项资金下降因素按同口径比较，比上年增加9.5%。分类看，公共类支出554208万元，较上年增加34452万元，增长6.6%。其中：教育支出完成125550万元，增长9%；社会保障支出135300万元，较上年增加13241万元，增长10.8%；经济建设类支出454580万元，较上年减少38574万元，下降7.8%（主要是受中央国债专项资金下降因素的影响）；政策性补贴等其他支出56210万元，较上年增加3899万元，增长7.4%。
　　全省总财力1301061万元。其中，地方一般预算收入232600万元，中央补助收入901015万元，（税收返还90000万元，原体制补助98607万元，专项补助390000万元，转移支付补助135000万元，工资及其他补助187408万元），上年结余收入167446万元。一般预算总支出预计完成1203006万元（含上解支出2708万元），收支相抵，年终预算结余98055万元，扣除结转下年支出162055万元，全省净结余为赤字64000万元，实现了当年收支平衡。
　　省本级总财力为726083万元。其中，地方一般预算收入69700万元，中央补助收入488951万元，上年结余收入167432万元。省本级一般预算支出626107万元，比上年减少12084万元，下降1.9%。其中，公共类支出181857万元，较上年增长7.6%；社会保障类支出66000万元，较上年增长33.8%；经济建设类支出347840万元，较上年下降11.4%（主要受国债专项资金下降因素的影响）；政策性补贴等其他支出30410万元，与上年基本持平。上解支出2708万元。收支相抵，年终预算结余97268万元，扣除结转下年支出126268万元，省级净结余为赤字29000万元，比上年实际减少1331万元，实现了当年收支平衡，并消化了部分赤字。
　　全省基金收入预计完成40995万元，基金支出预计完成37058万元。其中：省级基金收入预计完成24666万元，基金支出预计完成26648万元。
　　过去的一年，我省各级财政部门围绕省十届人大一次会议确定的预算和目标，认真落实西部大开发政策，积极推进财政改革，进一加强财政管理，各项工作进展顺利。  
　　（一）可支配财力继续增加。针对我省自有财力占比小、对中央财政依赖性强的实际，我们继续把抓收入、增总量作为首要工作来抓。在认真落实各项税收优惠政策，积极支持经济发展的同时，一方面，进一步健全收入目标责任制，严格收入目标考核，协调支持征管部门坚持依法治税，强化税收征管和非税收入收缴；坚持财税收入分析制度，督促各地认真抓好收入进度，及时采取有效措施，减少一些减收因素带来的不利影响。另一方面，认真贯彻省委关于加强项目工作的有关精神，加强与各地区、各有关部门的协调配合，认真研究国家政策导向，围绕一些重点项目加大汇报工作力度，以争取国家支持。立足当年，谋划长远，调整充实了项目库，建立了项目推进机制，努力争取项目资金，各项补助比上年增加34408万元（扣除国债专项资金），其中社保专项较上年增加22050万元，支农专项增加5660万元。可支配财力达到750000万元，比上年增加55000万元，确保了全年预算目标的实现。
　　（二）支出结构不断优化。针对我省财力总量小，收支矛盾突出的实际，按照公共财政的要求，继续坚持“保工资、保稳定、保运转、保重点”的支出原则，进一步调整支出结构。在严格控制一般性支出的同时，集中财力保障了重点支出需要。一是确保了工资发放。为了把工资发放落实好，继续层层签订责任书，进一步强化各级政府的任务和责任。同时，省级财政通过转移支付等形式，尽可能增加了对各地的财力补助，保证了各地工资发放力需要。按照责任制的要求，加强督促检查，做到发当年工资不欠。二是确保了“三条保障线”。把“三条保障线”继续作为社会稳定的安全网，积极筹措资金予以保证。2003年，全省共安排“三条保障线”方面的支出101674万元，比上年增长了9%，确保了企业离退休人员基本养老金、国有企业下岗职工基本生活费和城镇最低生活保障对象的保障资金的及时足额发放。另外，在中央财政的支持下安排资金1亿元，支持了再就业工作，使5.5万人重新上岗。安排资金5652万元，继续支持国有企业结构调整，到2003年底，已累计安置国有破产企业职工7.2万人。三是积极支持改革、调整和发展。在保工资、保社保和努力保证机构正常运转的前提下，积极调整支出结构，努力改变财政支持经济发展的方式。安排财政贴息和项目前期费12151万元，支持城建、教育、基础设施建设、项目准备等工作；安排科技三项费用和技改资金7000万元，继续支持科技攻关和企业技术改造。对支农资金继续坚持集中使用，解决重点问题，通过支农、扶贫和农业综合开发渠道，共投入资金77776万元，比上年增加7332万元，支持了农牧业结构调整和农牧区经济发展。四是集中资金解决社会事业等方面的突出问题。安排基础教育专项资金9300，重点解决中小学危房改造教学设备不足的问题；安排1200万元，支持西宁市解决中小学大班大校问题；安排2800万元解决企业办社会分离问题；对州（地、市）安排补助3400万元，继续帮助解决拖欠离退休费和医疗费等突出问题；安排资金6200万元，进一步提高了行玫事业单位职工和企业离退休人员的取暖费标准；筹措资金8664万元，保证了全省行政事业单位职工调资政策的落实。此外对公检法、国防等方面也给予了较好的保障。积极调度资金，提高资金到位率，专项资金到位率达到85%以上。五是积极支持防治“非典”经费的需要。及时启动了医药储备金，建立“非典”疫情处理预备金，支持重点设施建设。积极争取中央财政支持，建立了“非典”防治经费保障栅，保证了“非典”防治经费的基本需要。
　　（三）财政改革稳步推进。按照省委和财政部的要求，确定了以改革强管理、增效益、促发展的工作思路，努力创新财政管理机制，继续推进了六个方面的改革。一是调整了省对州（地、市）的财政管理体制。制定了《关于调整和完善省对州（地、市）财政管理体制　意见》和《青海省省对下财政转移支付办法》，按照市场经济要求，打破按企业隶属关系划分收入的做法，进一步理顺了省与州（地、市）的分配关系，建立了促进收入增长的机制；按照规范财政管理的要求，进一步明确了各级政府的财政事权和责任；引入了标准收入和标准支出的概念，进一步规范了省对下的财政转移支付。州（地、市）对下的改革方案也已陆续完成，确保今年顺利出台。二是深化了部门预算改革。以“金财工程”为依托，按照规范部门预算的要求，继续推进零基预算和综合预算编制，从而严格了预算管理，减少了预算追加，增强了预算透明度和约束力。三是进行了财玫国库集中收付管理制度改革试点。认真清理了各行政事业单位的银行帐户，建立了行政事业单位开立银行帐户审核备案制度，成立了青海省财政国库支付中心，选择10个省级单位进行了国库集中支付试点。四是加大了预算外资金“收支两条线”管理改革力度。在试点的基础上，省级单位全面推行了“单位开票、银行代收、财政统管、政府调控”的收缴分离、收支脱钩的预算外资金管理办法。五是逐步规范了政府采购。进一步健全了管理制度和管理办法，细化了采购预算编制。积极采取措施，扩大政府采购范围和规模，加强对采购行为的监督。全年完成采购22618万元，比上年增长60.3 %，资金节约率9%。六是继续推进农村牧区税费改革试点。按照农村牧区税费改革领导小组的部署和要求，切实履行财政职能，重点抓好督办、协调、服务和培训工作。认真督促落实有关政策，加强资金监管，规范征收制度，巩固了改革成果。
　　（四）资金监管得到加强。针对资金流量增加、国有资产流动性强，一些单位会计信息失真现象严重等问题，我们本着“以查促管”的原则，突出重点地区和重点项目，加大了财政监管力度。在严格预算执行的同时，一是加强制度建设。进一步完善和类财政专项资金监管办法，从制度上堵塞漏洞。坚持了重点项目资金公示制，继续推行政府公益性投资项目统建制和财政支农扶贫资金报账制。二是加强重点检查。会同审议、监察等部门加对重点地区国债、扶贫、社保、教育、支农、税费改革等重点专项资金的监督检查，为保证这些专项资金安全运行、发挥效益起到了积极作用。三是加强会计监管。以学习贯彻《会计法》为契机，采取多种方式，开展了对会计人员的培训，努力提高会计人员的综合素质。狠抓了规范中介机构执业行为的工作。四是加强国有资产管理。着力加强对行政事业单位国有资产的管理，开展全省国有资产普查工作，努力促进国有资产的有效配置和合理流动。五是加强财政内部监管。健全了对财政内部帐户及资金规范使用定期检查制度。继续保持一手璁，一手抓队伍，以人为本，从严治队的管理理念。建立了与人大代表、政协委员的联系制度，虚心接受社会各方面的监督。开展了接受行风评议活动，促进了管理的改进和作风的转变。
　　一年来，虽然各项工作实现了年初确定的目标，但财政运行中还存在一些困难问题。一是财政收支矛盾仍然十分尖锐。由于落实“三江源”生态保护措施及税收优惠政策等减收因素的影响，财政增收的难度大，而工资调整等刚性支出增长，经济社会各方面发展对财政提出更高的要求，使得财政收支压力很大。二是一些州、县级财政还很困难。尽管省财政采取了加大转移支付力度等一系列补助措施。但受财政供养人员多及管理成本高等因素影响，仍有一些地方财政运行困难，职工应享受的医疗、房改等政策难以兑现。三是财政改革进展不平衡，完善政策、化解困难、深化改革的任务还很艰巨。四是有的专项资金使用效益不高，对有些专项资金的监管还不够到位，挤占、挪用甚至损失浪费的现象依然存在。上述问题，我们将高度重视，采取积极措施，认真研究解决。